Lottery Tax Calculator — расчёт выигрыша “на руки”
Quick Guide: введите параметры выплаты, выберите lump sum или annuity, укажите federal и state tax rates — и получите оценку net winnings после налогов. Удобно для планирования финансов после выигрыша.
Налоги на выигрыш: что важно понимать
Выиграть в лотерею — мечта, но важно помнить: выигрыши облагаются значительными federal и state taxes. Калькулятор помогает оценить, сколько вы получите после удержаний — независимо от того, выберете вы lump sum или annuity на многие годы.
Lump sum vs annuity: в чём разница?
Lump sum
Получить деньги сразу (обычно ~52% от advertised prize)
Pros:
- деньги доступны сразу
- можно сразу инвестировать
- нет риска будущего роста налогов на эти выплаты
Cons:
- меньшая общая сумма
- большая налоговая нагрузка “сразу”
- риск быстро потратить деньги
Annuity
Получить advertised prize полностью, но за 20-30 years
Pros:
- выше общая выплата
- налоги распределяются по годам
- защита от “разовых” трат
Cons:
- доступ к деньгам растянут во времени
- риск роста налогов в будущем
- инфляция снижает реальную ценность
Как работают налоги на выигрыш
Federal Taxes
В США выигрыши облагаются на федеральном уровне как ordinary income. IRS автоматически удерживает 24% с выигрышей свыше $5,000. Но в зависимости от общего дохода и filing status может потребоваться доплата вплоть до максимальной marginal rate 37%.
Federal Tax Brackets (2024)
| Tax Rate | Single Filers | Married Filing Jointly |
|---|---|---|
| 10% | Up to $11,000 | Up to $22,000 |
| 12% | $11,001 - $44,725 | $22,001 - $89,075 |
| 22% | $44,726 - $95,375 | $89,076 - $190,750 |
| 24% | $95,376 - $182,100 | $190,751 - $364,200 |
| 32% | $182,101 - $231,250 | $364,201 - $462,500 |
| 35% | $231,251 - $578,125 | $462,501 - $693,750 |
| 37% | Over $578,125 | Over $693,750 |
Большинство крупных победителей попадает в верхний bracket 37%.
State Taxes
State tax на выигрыш сильно зависит от штата. В некоторых штатах он равен 0%, а в других может достигать 10.9% от выигрыша.
| Tax Treatment | States |
|---|---|
| No State Tax (0%) | Florida, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming, Alaska |
| Low Tax (1-5%) | California (0%), North Dakota (2.9%), Pennsylvania (3.07%) |
| Moderate Tax (5-8%) | Arizona (5%), Colorado (4.4%), Indiana (3.15%) |
| High Tax (8%+) | New York (10.9%), Maryland (8.95%), New Jersey (8%), Oregon (9.9%) |
Пример расчёта
Пример: выигрыш $100 million в Powerball
Scenario 1: Lump Sum (52% option)
- Advertised Prize: $100,000,000
- Lump Sum Option (52%): $52,000,000
- Federal Withholding (24%): -$12,480,000
- Additional Federal Tax (13%): -$6,760,000
- State Tax (5%): -$2,600,000
- Net Payout: $30,160,000
Scenario 2: 30-Year Annuity
- Advertised Prize: $100,000,000
- Annual Payment: $3,333,333
- Federal Tax per year (37%): -$1,233,333
- State Tax per year (5%): -$166,667
- Net per year: $1,933,333
- Total Net Over 30 Years: $58,000,000
В этом примере annuity даёт на $27.8 million больше за 30 years.
Важные нюансы
Обычно state tax платят там, где куплен билет. Но если вы живёте в другом штате, возможны налоги в обоих штатах (с tax credits, чтобы избежать двойного налогообложения). Для вашей ситуации лучше проконсультироваться с налоговым специалистом.
Non-US residents обычно сталкиваются с фиксированным federal withholding 30% плюс возможные state taxes. Налоговые соглашения (tax treaties) между странами могут менять ставку.
Можно дарить до $17,000 на человека в год (лимит 2024) без gift tax. Суммы выше требуют отчётности (gift tax reporting), хотя налог может не возникнуть, пока вы не превысите lifetime exemption $12.92 million.
Если выбрать lump sum и разумно инвестировать, итог может оказаться больше, чем при annuity. Но это требует дисциплины и хорошей доходности. Имеет смысл обсудить план с финансовым консультантом (wealth management).
Частые вопросы
Advertised prize — это сумма, которую вы получили бы за 20-30 years в виде annuity. Lump sum — это present value этих будущих выплат, обычно около 52% advertised. Это отражает time value of money: доллар сегодня стоит больше доллара через 30 лет.
Избежать income tax на выигрыш нельзя, но общую нагрузку иногда снижают через charitable donations (tax-deductible), трасты и стратегическое tax planning. После выигрыша стоит нанять tax attorney или CPA.
Зависит от ситуации. Lump sum подходит, если вы умеете инвестировать и рассчитываете на хорошую доходность, хотите полный контроль сразу или есть вопросы по здоровью. Annuity подходит, если вы хотите гарантированный доход на десятилетия, опасаетесь перерасхода или хотите уменьшить “разовый” налоговый эффект.
Annuity payments продолжатся для ваших beneficiaries или estate. Они будут получать оставшиеся выплаты по тому же графику. Эти выплаты также могут подпадать под estate taxes, если estate превышает федеральный лимит освобождения.
Нет. Выигрыши не облагаются FICA taxes (Social Security и Medicare). Но они облагаются federal income tax и, как правило, state income taxes.
Что делать после выигрыша
- Сразу подпишите билет и храните его в безопасном месте
- Не рассказывайте никому (кроме супруга/супруги и адвоката)
- Наймите специалистов: tax attorney, financial advisor, accountant
- Подумайте об анонимности, если это разрешено в вашем штате
- Планируйте до получения: lump sum vs annuity, trusts, финансовый план
- Заберите приз в срок (зависит от штата, часто 90-365 days)
- Платите estimated taxes, чтобы избежать штрафов
- Составьте долгосрочный план управления капиталом и благотворительности
Important Disclaimer
- калькулятор даёт оценку только для образовательных целей
- налоговые законы зависят от юрисдикции и часто меняются
- federal taxes показаны на основе marginal rates 2024
- state tax rates приблизительные и могут не отражать вашу ситуацию
- в некоторых местах могут применяться дополнительные local taxes
- это НЕ налоговая консультация — обратитесь к профессионалам
- фактическая налоговая обязанность зависит от deductions, credits и других доходов